Країни без податку на криптовалюту: ваш путівник по розумним юрисдикціям

Чи уявляли ви коли-небудь, що зберігаєте 100% своїх прибутків від Bitcoin і не турбуєтеся про податок на прибуток від криптовалютних операцій. Створення вашого омріяного криптовалютного бізнесу в юрисдикції, яка вітає інновації, - це щось магічне. Звучить як криптовалютний рай, чи не так? Так! Сьогодні багато країн без податків на криптовалюту конкурують, щоб стати найпривабливішими домівками для інвесторів, трейдерів та засновників бірж.

Як? Пропонуючи нульові або мінімальні податки на криптовалюту та чіткі правила.

Давайте розглянемо поточні податкові та регуляторні реалії на ключових ринках. І що вони означають для ваших криптовалютних починань у 2026 році.

Що насправді означає "Без податків на криптовалюту"

Деякі країни

• Повністю звільняють від податку на приріст капіталу
• Застосовують звільнення лише після певних періодів утримання
• Не мають формального режиму оподаткування криптовалют, але все одно вимагають дотримання правил
• Пропонують надійні ліцензійні рамки для бірж та постачальників послуг

Усі ці фактори мають значення при виборі місця для торгівлі, інвестування чи запуску платформи.

Об'єднані Арабські Емірати (ОАЕ)

Податкова природа: Нульовий податок на особистий дохід і приріст капіталу від торгівлі криптовалютою, стейкінгу та майнінгу.

Регулювання: Чітке ліцензування через такі агенції, як VARA (Регуляторний орган віртуальних активів Дубая) та ADGM. Надійні рамки боротьби з відмиванням грошей.

Чому це привабливо: Визнано одним із 5 найкращих глобальних криптовалютних хабів. Все завдяки регуляторній чіткості та повному звільненню від податків на криптовалюту, що приваблює інвесторів та інноваторів з усього світу.

Створення бізнесу: Швидке формування компанії у вільній зоні зі 100% власністю. Легкий доступ до банківських послуг та все більш дружня до криптовалют фінансова інфраструктура.
👉 Ідеально для бірж, інституційних гравців та трейдерів з високим рівнем статків.

Сінгапур

Податкова природа: Відсутність податку на приріст капіталу від криптовалют - ви не сплачуєте податок, коли продаєте або торгуєте криптовалютою.

Регулювання: Криптовалюта регулюється згідно із Законом про платіжні послуги. Біржі та платформи повинні отримати ліцензії MAS.

Чому це привабливо: Глобальний фінансовий центр з надійною правовою інфраструктурою, банківською підтримкою та чіткістю щодо стейблкоїнів.

Створення бізнесу: Ліцензії VASP (Постачальник послуг віртуальних активів), регульовані MAS, відкривають двері до регіональних операцій.

Німеччина

Податкова природа: Відсутність податку на прибуток від криптовалют, якщо вони утримуються понад 12 місяців; короткострокові угоди оподатковуються вище невеликої пільги.

Регулювання: Цифрові активи визнані та регульовані; BaFin контролює фінансову відповідність.

Чому це привабливо: Своєрідна, але потужна система, де довгострокові власники отримують винагороду, а країна знаходиться в серці ринку ЄС.

Створення бізнесу: Найкращі країни без податків на криптовалюту з суворими регуляторними стандартами та стандартами відповідності для роботи.

Іспанія

Податкова природа: Прибутки від криптовалют оподатковуються, ставки зростають до ~47% на високі доходи, а податок на приріст капіталу застосовується до більшості торгових прибутків.

Регулювання: Повністю відповідає керівним принципам MiCA ЄС. Іспанія розглядає часту торгівлю криптовалютами як дохід.

Створення бізнесу: Чітке, але високоподаткове середовище. Не податковий рай, а регульований європейський ринок.

Туреччина

Податкова природа: Все ще розвивається як одна з провідних країн світу без податків на криптовалюту. Криптовалюта ще не звільнена від податків і зазвичай розглядається як інші фінансові прибутки (оподатковується приріст капіталу).

Регулювання: Центральний банк заборонив платежі в криптовалюті, але торгівля є законною, а податковий режим посилюється.

В'єтнам

Податкова природа: Закони про оподаткування криптовалют знаходяться в розробці; наразі розглядаються як податок на цінні папери, доки не запрацюють конкретні правила.

Регулювання: В'єтнам прийняв знакове законодавство у 2025 році, легалізуючи криптовалютні активи та запустив пілотний проект торгівлі.

Створення бізнесу: Ліцензування бірж все ще формується з великим потенціалом, але високою складністю.

Південна Корея

Податкова природа: Прибутки від криптовалют оподатковуються (податок на приріст капіталу та податок на дохід).

Регулювання: Криптовалютні біржі повинні бути зареєстровані та відповідати нормам боротьби з відмиванням грошей.

Створення бізнесу: Високорегульоване середовище з надійними AML/KYC.

Південна Африка

Податкова природа: Прибутки від криптовалют оподатковуються, фізичні та юридичні особи сплачують податок на приріст капіталу. Дохід від криптовалют може оподатковуватися.

Регулювання: Криптовалюта є законною, але звітність та податкова відповідність є ключовими перешкодами.

Швейцарія

Податкова природа: Дуже сприятлива, і індивідуальні прибутки від криптовалют часто не оподатковуються; бізнес та майнінг можуть зазнавати інших податків.

Регулювання: FINMA забезпечує чіткість щодо ICO, бірж та зберігання.

Створення бізнесу: "Криптовалютна долина" Цуга залишається всесвітньо відомою з яскравою підтримкою екосистеми.

Австралія

Податкова природа: Прибутки від криптовалют оподатковуються за правилами податку на приріст капіталу; немає загального звільнення від податків.

Регулювання: Біржі повинні реєструватися в AUSTRAC; відповідність є надійною, але не підлягає обговоренню.

Канада

Податкова природа: Криптовалюта оподатковується як дохід/приріст майна — немає безподаткового режиму.

Регулювання: Біржі повинні реєструватися в FINTRAC і відповідати суворим AML/KYC.

Нідерланди

Податкова природа: Податок на передбачувані прибутки (навіть нереалізовані); один із найменш сприятливих податкових кліматів для криптовалют.

Регулювання: Повністю регулюється за правилами ЄС; відповідність вимагається для платформ.

Швидка статистика з офіційних джерел

• ОАЕ зараз глобально входить до топ-5 криптовалютних хабів завдяки своєму режиму нульового оподаткування та чіткій криптовалютній політиці.
• Кілька країн, таких як Швейцарія, Сінгапур, Німеччина та ОАЕ, глобально визнані як такі, що мають 0% податку на криптовалюту (за певних умов) для індивідуальних прибутків.
• Понад 56% країн зараз розглядають криптовалютний дохід як оподатковуваний, порівняно з 48% у 2024 році. Це підкреслює, наскільки рідкісними стають безподаткові режими.

Що це означає для вас — трейдера чи засновника

✅ Інвестори та трейдери
Якщо ви зосереджені на HODLing та довгостроковій торгівлі, юрисдикції, такі як Німеччина (≥12 місяців), Сінгапур та ОАЕ, пропонують переконливі податкові переваги.

✅ Біржові платформи
Робота біржі вимагає регуляторної чіткості. ОАЕ, Сінгапур та Швейцарія виділяються як країни без податків на криптовалюту зі структурованим ліцензуванням. Тоді як багато країн ЄС вимагають відповідності MiCA.

✅ Підприємці та інноватори
Розгляньте, де обидві податкові та регуляторні рамки узгоджуються. Для багатьох засновників вільні зони ОАЕ та швейцарські інноваційні кластери забезпечують правильний баланс відкритості та нагляду.

Остаточний висновок

Світовий податковий ландшафт для криптовалют швидко змінюється. Хоча більшість країн посилюють свій контроль, деякі продовжують пропонувати нульовий або дуже сприятливий податковий режим. Особливо для довгострокових власників та криптовалютних бізнесів.

Але пам'ятайте: податкові переваги - це лише частина картини. Регуляторна чіткість та тягар відповідності є однаково важливими для довгострокового успіху.

Незалежно від того, чи ви інвестор, який мріє про вищі прибутки, чи підприємець, який будує наступну біржу. Вибір правильних країн без податків на криптовалюту може бути різницею між процвітанням і просто виживанням у глобальній криптовалютній економіці.

Країни без податків на криптовалюту: ваш путівник по розумним юрисдикціям був спочатку опублікований в Coinmonks на Medium, де люди продовжують розмову, виділяючи та відповідаючи на цю історію.